Löpande uppdaterade siffror · granskas enligt schema
Siffrorna som förändras
Kapitlen lär ut strukturen; den här tabellen innehåller siffrorna som ändras. Varje värde nedan har ett datum. Om en siffra här skiljer sig från en siffra i brödtext någonstans på sajten är det tabellen som gäller – och vi vill gärna höra om det.
USA — insättningsgränser (skatteår 2026)
| Post | Värde 2026 | Per |
|---|
| 401(k) / 403(b) — den anställdes insättning | $24,500 (+$8 000 catch-up från 50 år; $11 250 för 60–63 år) | IRS IR-2025-111, Nov 2025 |
| 401(k) — anställd + arbetsgivare totalt | $72,000 | IRS Notice 2025-67 |
| IRA (traditional + Roth totalt) | $7,500 (+$1 100 catch-up från 50 år) | IRS IR-2025-111 |
| Roth IRA — utfasning efter inkomst (ensamstående) | $153,000–$168,000 | IRS IR-2025-111 |
| HSA (individ / familj) | $4,400 / $8,750 (+$1 000 catch-up från 55 år) | IRS Rev. Proc. 2025-19 |
| Obligatorisk Roth catch-up | gäller om föregående års FICA-lön > $150 000 | SECURE 2.0 §603, from 2026 |
| Gräns för amerikansk estate-tax-deklaration, nonresident aliens (US-situs-tillgångar, inkl. USA-hemmahörande ETF:er) | $60,000 — se Kapitel 94 | IRC §2104, statutory |
Storbritannien — ISA-gränser (skatteår 2026/27)
| Post | Värde | Per |
|---|
| Total ISA-gräns | £20,000 för alla ISA-typer tillsammans | HMRC, 2026/27 |
| Junior ISA | £9,000 | HMRC, 2026/27 |
| Lifetime ISA | £4,000 inom totalgränsen (+25 % bonus) | HMRC, 2026/27 |
| Annonserad ändring | från 6 apr 2027 begränsas cash-ISA-delen till £12 000 för personer under 65 år; totalgränsen på £20 000 är oförändrad | Autumn Budget 2025 |
Tyskland — investeringsbeskattning (2026)
| Post | Värde | Per |
|---|
| Sparer-Pauschbetrag (spararavdrag) | €1,000 ensamstående / €2 000 gemensamt | 2026, unchanged since 2023 |
| Kapitalvinstskatt | 25% + 5.5% Soli = 26.375% (plus kyrkoskatt där det är tillämpligt) | statutory |
| Teilfreistellung, aktiefonder (≥51 % aktier) | 30% av vinster/utdelningar skattefritt | InvStG, statutory |
| Vorabpauschale Basiszins | 3.20% för 2026 (2025: 2,53 %); uppstår första bankdagen 2027 | BMF, 13 Jan 2026 |
Frankrike
| Post | Värde | Per |
|---|
| PEA — insättningstak | €150,000 (PEA-PME: €225 000 tillsammans) — sedan länge gällande tak | Code monétaire et financier |
Investerar- & insättningsskydd
| System | Skydd | Per |
|---|
| EU:s insättningsgaranti (per bank, per person) | €100,000 | DGSD, statutory |
| Storbritanniens FSCS | £85,000 insättningar / £85 000 investeringar | FSCS, 2026 |
| Tyska EdW (investerarskydd) | 90 % av kravet, max €20 000 | statutory |
| USA:s SIPC | $500,000 inkl. $250 000 i kontanter | SIPC, statutory |
Återkommande vägledande siffror (verifierade i datafrysningen augusti 2026)
| Post | Värde | Per |
|---|
| Avkastningsdrag från USA-källskatt i USA-aktiefonder | Irish UCITS (15%): ≈0.17%/yr · Lux/no-treaty (30%): ≈0.33%/yr · synthetic: ≈0.03%/yr — at the mid-2026 S&P 500 gross yield of ≈1.1%; scales with yield (Chapters 21, 50, 51) | mid-2026 |
| Avgifter för breda core-index-ETF:er | ≈0.03–0.25% (US mega-funds 0.03%; European equivalents 0.05–0.20%) — Chapter 8 | Morningstar/ICI, 2025–26 |
| Typiska spreadar för privatkunder, mitt på handelsdagen | mega-cap US/world equity 0.01–0.06% · EM equity 0.15–0.40% · niche thematic 0.30–1.00%+ — Chapter 57 | 2026 |
| Tracking difference för ledande UCITS-ETF:er | ≈0.05–0.25%/yr around the index, fund-specific; Irish US-equity funds often beat net indices — Chapters 35, 51 | issuer data, 2025–26 |
Granskningsintervall. Skatterader: var sjätte månad och vid varje nationell budget. Avkastningskopplade rader: vid varje sajtgranskning. Inaktuella uppgifter rättas först här och därefter i brödtexten. Reformförslag vi följer (ännu inte lag): det tyska förslaget om Altersvorsorgedepot och Storbritanniens ändring av cash ISA 2027 (annonserad och daterad ovan).