Aktuell gehaltene Zahlen · nach festem Rhythmus geprüft
Die Zahlen, die sich ändern
Die Kapitel erklären die Architektur; diese Tabelle enthält die Zahlen, die sich verändern. Jeder Wert unten hat ein Standdatum. Widerspricht eine Zahl hier einer Zahl im Fließtext irgendwo auf dieser Website, gilt diese Tabelle – und wir möchten davon erfahren.
USA — Beitragsgrenzen (Steuerjahr 2026)
| Posten | Wert 2026 | Stand |
|---|
| 401(k) / 403(b) Arbeitnehmerbeitrag | $24,500 (+8.000 $ Catch-up ab 50; 11.250 $ im Alter 60–63) | IRS IR-2025-111, Nov 2025 |
| 401(k) Arbeitnehmer + Arbeitgeber gesamt | $72,000 | IRS Notice 2025-67 |
| IRA (Traditional + Roth zusammen) | $7,500 (+1.100 $ Catch-up ab 50) | IRS IR-2025-111 |
| Roth-IRA-Einkommens-Auslaufbereich (ledig) | $153,000–$168,000 | IRS IR-2025-111 |
| HSA (selbst / Familie) | $4,400 / $8,750 (+1.000 $ Catch-up ab 55) | IRS Rev. Proc. 2025-19 |
| Verpflichtender Roth-Catch-up | gilt, wenn der FICA-Lohn im Vorjahr > 150.000 $ lag | SECURE 2.0 §603, from 2026 |
| US-Nachlasssteuer-Meldeschwelle, Non-Resident Aliens (US-situs assets, inkl. US-domizilierter ETFs) | $60,000 — siehe Kapitel 94 | IRC §2104, statutory |
Vereinigtes Königreich — ISA-Freibeträge (Steuerjahr 2026/27)
| Posten | Wert | Stand |
|---|
| Gesamter ISA-Freibetrag | £20,000 über alle ISA-Arten hinweg | HMRC, 2026/27 |
| Junior ISA | £9,000 | HMRC, 2026/27 |
| Lifetime ISA | £4,000 im Gesamtfreibetrag (+25 % Bonus) | HMRC, 2026/27 |
| Angekündigte Änderung | ab 6. Apr. 2027 ist der Cash-ISA-Anteil für Unter-65-Jährige auf 12.000 £ begrenzt; der Gesamtfreibetrag von 20.000 £ bleibt unverändert | Autumn Budget 2025 |
Deutschland — Investmentbesteuerung (2026)
| Posten | Wert | Stand |
|---|
| Sparer-Pauschbetrag | €1,000 ledig / 2.000 € zusammen veranlagt | 2026, unchanged since 2023 |
| Kapitalertragsteuersatz | 25% + 5.5% Soli = 26.375% (zuzüglich Kirchensteuer, sofern anwendbar) | statutory |
| Teilfreistellung, Aktienfonds (≥51 % Aktien) | 30% der Gewinne/Ausschüttungen steuerfrei | InvStG, statutory |
| Vorabpauschale Basiszins | 3.20% für 2026 (2025: 2,53 %); entsteht am ersten Werktag 2027 | BMF, 13 Jan 2026 |
Frankreich
| Posten | Wert | Stand |
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| PEA-Einzahlungsgrenze | €150,000 (PEA-PME: 225.000 € zusammen) — seit Langem geltende Grenzen | Code monétaire et financier |
Anleger- & Einlagenschutz
| System | Schutzumfang | Stand |
|---|
| EU-Einlagensicherung (je Bank, je Person) | €100,000 | DGSD, statutory |
| UK FSCS | £85,000 Einlagen / 85.000 £ Anlagen | FSCS, 2026 |
| Deutsche EdW (Anlegerentschädigung) | 90 % des Anspruchs, max. 20.000 € | statutory |
| US SIPC | $500,000 inkl. 250.000 $ Cash | SIPC, statutory |
Wiederkehrende Orientierungswerte (im Datenstand August 2026 geprüft)
| Posten | Wert | Stand |
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| US-Dividendenquellensteuerbelastung bei US-Aktienfonds | Irish UCITS (15%): ≈0.17%/yr · Lux/no-treaty (30%): ≈0.33%/yr · synthetic: ≈0.03%/yr — at the mid-2026 S&P 500 gross yield of ≈1.1%; scales with yield (Chapters 21, 50, 51) | mid-2026 |
| Gebühren breiter Core-Index-ETFs | ≈0.03–0.25% (US mega-funds 0.03%; European equivalents 0.05–0.20%) — Chapter 8 | Morningstar/ICI, 2025–26 |
| Typische Retail-Spreads zur Tagesmitte | mega-cap US/world equity 0.01–0.06% · EM equity 0.15–0.40% · niche thematic 0.30–1.00%+ — Chapter 57 | 2026 |
| Tracking Difference führender UCITS-ETFs | ≈0.05–0.25%/yr around the index, fund-specific; Irish US-equity funds often beat net indices — Chapters 35, 51 | issuer data, 2025–26 |
Prüfrhythmus. Steuerzeilen: alle 6 Monate und bei jedem nationalen Haushalt. Renditeabhängige Zeilen: bei jeder Website-Prüfung. Veraltete Angaben werden zuerst hier und danach im Fließtext korrigiert. Reformvorschläge, die wir beobachten (noch kein geltendes Recht): der deutsche Vorschlag für ein Altersvorsorgedepot und die britische Cash-ISA-Änderung 2027 (angekündigt, oben datiert).